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一、国务院港澳事务办公室基本情况

（一）主要职能

（二）决算编报范围

二、国务院港澳事务办公室2015年决算表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、国务院港澳事务办公室2015年部门决算情况说明

四、名词解释

一、国务院港澳事务办公室基本情况

（一）主要职能

1.贯彻执行“一国两制”方针和中央对香港、澳门的政策规定，执行香港特别行政区基本法、澳门特别行政区基本法。

2.了解香港、澳门的有关情况，提出政策建议。

3.负责与香港、澳门特别行政区政府的有关工作联系。

4.承办国务院交办的与香港、澳门有关的法律事宜，就基本法实施涉及的相关法律问题研究提出意见。

5.指导和管理内地与香港、澳门因公往来的有关事务，协同有关部门和地方推动与香港、澳门在经济、科技、文化等领域的交流与合作。

6.参与拟订对驻香港、澳门中资机构有关管理的政策，参与内地企业和中资机构在香港、澳门的有关协调工作。

7.对中央驻香港、澳门机构提出的有关事宜提供意见、建议和工作协助。

8.承办国务院交办的其他事项。

（二）决算编报范围

国务院港澳事务办公室机关内设7个司级机构，分别为：秘书行政司、综合司、政研司、联络司、交流司、法律司、机关党委（人事司）。下设2个事业单位，分别为：港澳研究所、机关服务中心。

纳入国务院港澳事务办公室2015年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.国务院港澳事务办公室本级

2.国务院港澳事务办公室港澳研究所

3.国务院港澳事务办公室机关服务中心

二、国务院港澳事务办公室2015年部门决算表

港澳办2015年无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

三、国务院港澳事务办公室2015年部门决算情况说明

（一）港澳办2015年收入支出总体情况说明

1.2015年收入情况

2015年港澳办收入共计5638.07万元，较上年5474.66万元增加2.98%。其中：财政拨款收入4785.52万元，较上年4591.95万元增加4.21%。增长的主要原因：编制内实有人数增加及财政部追加工资调整经费。事业收入761.30万元，主要是我办所属2个二级事业单位港澳研究所、机关服务中心提供培训及信息咨询、物业管理、后勤保障等服务的收入，较上年829.56万元减少8.96%。其他收入91.25万元，较上年53.15万元增长71.68%。

2.2015年支出情况

港澳办2015年总支出5557.09万元，包括：

（1）一般公共服务支出（类）3346.58万元，主要用于机关本级和下属事业单位正常运转及完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，与2014年决算数3345.78万元基本持平。

（2）教育支出（类）47.67万元，主要用于港澳研究所对赴港澳常驻人员的培训支出，比2014年决算数30万元增长58.90%。

（3）科学技术支出（类）1126.46万元，主要用于港澳研究所保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出和开展课题研究的专项支出。较2014年决算数1020.71万元增加105.75万元，增长10.36%，主要是编制内人员增加及事业单位工资调整，相应增加支出。

（4）社会保障和就业支出（类）664.04万元，主要用于港澳办老干部处统一管理的办机关离退休人员及离退休管理机构支出。较2014年决算数464.82万元增加199.22万元，增长42.86%，主要是离退休人员增加、工资调整及抚恤金支出增加，相应增加支出。

（5）住房保障支出（类）372.35万元，主要用于港澳办按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金、发放提租补贴和购房补贴。较2014年决算数301.23万元增加71.12万元，增长23.61%。主要是执行国家统一规范的津贴补贴政策，公积金计缴基数增加。

港澳办2015年基本支出4557.49万元，项目支出999.60万元。

（1）基本支出：指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

港澳办2015年基本支出4557.49万元，较上年4069.24万元增加488.25万元，增幅11.99%。上述支出主要为保障港澳办及下属2个事业单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，以及归口管理的行政单位离退休人员的离退休费和离退休人员管理机构的人员经费和日常公用经费。2015年基本支出增长的主要原因是：编制内实有人数增加和工资调整增加的相应支出。

（2）项目支出：指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项计划、专项业务费、大型会议、基本建设支出等。

港澳办2015年项目支出999.60万元，较上年1093.30万元减少93.70万元，减幅9.37%。主要用于港澳办及下属2个事业单位处理涉港澳事务，办理、签发《因公往来香港、澳门特别行政区通行证》，组织有关培训，进行课题研究等专项工作的支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况

港澳办2015年财政拨款支出总计4664.46万元，较上年财政拨款支出数4225.60万元，增加438.86万元，增长10.39%，比2015年年初预算4623.06万元，增加41.40万元，增长0.89%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）行政运行（项）

港澳办2015年度“行政运行”财政拨款支出2177.43万元，主要用于保障港澳办机关正常运转、完成日常工作任务。

2015年决算数较2015年初预算数2027.49增加149.94  万元，增长7.39%，主要原因是：编制内实有人数增加和工资调整增加的相应支出。

2.一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）一般行政管理事务（项）

港澳办2015年度“一般行政管理事务”财政拨款支出268.19万元，主要用于安排我办行政事业类项目。

2015年决算数较2015年初预算数404.01万元减少135.82万元，下降33.62%。

3.一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）机关服务（项）

港澳办2015年“机关服务”财政拨款支出60.75万元，主要用于机关服务中心提供办公楼物业管理、日常维护等后勤保障服务。

2015年决算数较2015年初预算数52.54增加8.21万元，增长15.62%，主要原因是：事业单位工资调整增加相应支出。

4.一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）港澳事务（项）

港澳办2015年度“港澳事务”财政拨款支出280万元，主要用于我办印制空白《因公往来香港、澳门特别行政区通行证》。

2015年决算数与2015年初预算数一致。

5.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）

港澳办2015年“培训支出”财政拨款支出47.67万元，主要用于对赴港澳常驻人员的培训。

2015年决算数较2015年初预算数50万元减少2.33万元。

6.科学技术（类）社会科学研究（款）社会科学研究机构（项）

港澳办2015年“社会科学研究机构”财政拨款支出463.24万元，主要为用于港澳研究所保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

2015年决算数较2015年初预算数417.92万元增加45.32万元，增长10.84%。主要原因是：事业单位工资调整增加相应支出。

7.科学技术（类）社会科学研究（款）社会科学研究（项）

港澳办2015年“社会科学研究”财政拨款支出403.73万元，主要用于港澳研究所开展课题研究的专项支出。

2015年决算数较2015年初预算数630万元减少226.27万元，下降35.91%，主要原因是：2015年部分研究课题因工作需要延期到2016年开展，相应专项资金结转下年继续使用。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）

港澳办2015年“归口管理的行政单位离退休”财政拨款支出606.86万元，主要用于港澳办老干部处统一管理的办机关离退休人员支出。

2015年决算数较2015年初预算数476.08万元增加130.78万元，增长27.47%，主要原因是：离退休人数增加、离退休人员工资调整及抚恤金支出增加。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）

港澳办2015年“离退休管理机构”财政拨款支出57.18万元，主要用于港澳办离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务的工作支出。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）

港澳办2015年住房保障支出（类）住房改革支出（款）财政拨款支出299.40万元，其中：住房公积金（项）支出197.89万元，提租补贴（项）支出33.35万元，购房补贴（项）支出68.16万元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况

港澳办2015年一般公共预算财政拨款基本支出决算3664.86万元。

基本支出：指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。 2015年港澳办财政拨款基本支出决算数3664.86万元。其中： 1.工资福利支出1432.86万元，主要包括基本工资546.35万元、津贴补贴806.65万元、奖金31.44万元、社会保障缴费3.87万元、绩效工资9.6万元、其他工资福利支出34.96万元。 2.对个人和家庭的补助1081.35万元，主要包括离休费97.43万元、退休费581.53万元、抚恤金53.94万元、医疗费20.76万元、奖励金2.23万元、住房公积金197.89万元、提租补贴33.35万元、购房补贴68.16万元、其他对个人和家庭的补助支出26.05万元。 3.商品和服务支出1090.58万元，主要包括办公费68.36万元、印刷费8.51万元、水费9.95万元、电费77.56万元、邮电费74.23万元、取暖费114.46万元、物业管理费215.94万元、差旅费17.69万元、因公出国境费10万元、维修费50.68万元、会议费14.45万元、培训费14.58万元、公务接待费7.28万元、劳务费86.71万元、福利费0.33万元、公务用车运行维护费63万元等。 4.其他资本性支出60.07万元，为办公设备购置60.07万元。

（四）2015年“三公”经费支出决算说明

“三公”经费是指本部门（包括所属行政单位、参照公务员法管理的事业单位和其他事业单位）通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。港澳办“三公”经费支出范围包括港澳办机关本级及其2个所属事业单位。2015年港澳办“三公”经费实际支出80.28万元，为年初预算的92.15%，其中：因公出国（境）支出10万元，为年初预算的100%；公务用车购置及运行维护费支出63万元，为年初预算的95.25%；公务接待费支出7.28万元，为年初预算的66.30%。

支出具体情况如下：

1.因公出国（境）支出10万元，是我办赴港、澳公务活动费用，全年出国（境）团组2个，共计7人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出63万元，是我办机关本级及下属事业单位19辆公务用车的日常运行维护费用，其中：机关本级16辆，港澳研究所3辆。

3.公务接待支出7.28万元，国内公务接待21批次，485人次。

（五）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况

港澳办2015年机关运行经费支出1010.70万元，比2014年857.75万元增加152.95万元，增长17.83%, 主要原因是：编制内实有人数增加及水费、电费、取暖费等基本办公费用价格上涨。

2.政府采购支出情况

港澳办2015年政府采购支出总额140.71万元，其中：政府采购货物支出85.76万元、政府采购工程支出9.31万元、政府采购服务支出45.63万元。

3.国有资产占用情况

截至2015年12月31日，港澳办共有车辆30辆，实际使用车辆19辆，原因是：部分公务车改革已上缴车辆尚未办理资产核销手续。19辆在用车辆中，部级领导干部用车8辆、一般公务用车7辆、其他用车4辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

四、名词解释

(一) 财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

(二) 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

(三) 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

(四) 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、 “财政拨款结转和结余资金” 、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

(五) 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(六) 一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）行政运行（项）：指国务院港澳事务办公室机关本级用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

(七) 一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）一般行政管理事务（项）：指国务院港澳事务办公室机关本级办理、签发《因公往来香港、澳门特别行政区通行证》事务，维护专用信息平台等未单独设置项级科目的项目支出。

(八) 一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）机关服务（项）：指国务院港澳事务办公室机关服务中心提供办公楼物业管理、日常维护等后勤保障服务的支出。

(九) 一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）港澳事务（项）：指国务院港澳事务办公室用于涉港澳事务的支出。

(十) 一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）其他港澳台侨事务（项）：指国务院港澳事务办公室除上述项目外，开展其他用于港澳事务方面的支出。

(十一) 教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指港澳研究所举办赴港、澳常驻人员培训班的支出。

(十二) 科学技术（类）社会科学研究（款）社会科学研究机构（项）：指港澳研究所用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

(十三) 科学技术（类）社会科学研究（款）社会科学研究（项）：指港澳研究所开展课题研究的专项支出。

(十四) 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指港澳办老干部处统一管理的办机关离退休人员的支出。

(十五) 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）：指为离退休人员提供管理服务的港澳办老干部处的支出。

(十六) 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

(十七) 住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：提租补贴是经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公用住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在职在编职工人数和离退休人数及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴90元。

(十八) 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：购房补贴是根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发[1998]23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字[2005]8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

(十九) 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

(二十) 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二十一) 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(二十二)“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的“因公出国（境）费”、“公务用车购置及运行费”和“公务接待费”。其中，“因公出国（境）费”反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；“公务用车购置及运行费”反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；“公务接待费”反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。